Upas L/C hay Deferred L/C là những cụm từ quá thân thuộc với những người dân hoạt động trong ngành xuất nhập khẩu. Bởi đây đấy là những phương thức tính sổ bằng tín dụng thanh toán phổ thông được sử dụng trong thị trường hiện nay. Vậy, UPAS L/C là gì? Phân biệt giữa Deferred L/C và UPAS L/C? Mời mọi người cùng theo dõi nội dung phía bên dưới.

Bạn Đang Xem: UPAS L/C là gì? Phân biệt giữa Deferred L/C và UPAS L/C?

1. Upas L/C là gì?

Upas L/C là một loại thư tín dụng thanh toán trả chậm có thể tính sổ ngay được sử dụng rộng ở ngành xuất nhập khẩu. Được sử dụng rộng rãi trong hoạt động xuất nhập khẩu. Với loại thư tín này người thụ hưởng có tức thị bên xuất khẩu có thể được tính sổ tiền ngày bằng việc ứng vốn từ nhà băng. Và cũng trái lại thì bên nhập khẩu phải chi trả lãi suất vay phát sinh từ việc tính sổ sớm.

Đặc điểm của Upas:

• Về thời hạn: Tùy thuộc vào các nhà băng mà sẽ có được thời kì quy định khác nhau, tuy nhiên thông thường thời hạn ứng dụng tối đa là 12 tháng.
• Loại tiền ứng dụng: Tất cả những thanh toán là các loại tiền do phía nhà băng phát hành L/C thỏa thuận hợp tác với nhà xuất khẩu, nhà nhập khẩu hoặc với nhà băng đại lý.
• Khoản vay: Tùy thuộc vào từng nhà băng mà sẽ có được khoản vay ứng dụng với từng đối tượng người tiêu dùng khách hàng và giá trị của hợp đồng mà khác nhau.
• Tiếng nói L/C: Với nhu cầu kinh doanh phát triển, hội nhập thì tiếng nói được ứng dụng rộng rãi hơn có thể là tiếng anh hoặc tiếng việt có dấu hay là không dấu.
• Về phí: Tùy thuộc vào từng thỏa thuận hợp tác của phía 2 bên.

2. Deferred L/C là gì?

Deferred L/C là phương thức tính sổ mà tại đây người trả tiền sẽ thực hiện nhiều lần cho những người bán. Việc tính sổ sẽ không còn được thực hiện ngay tại thời khắc giao hàng mà được thực hiện sau một khoản thời kì nhất định từ thời điểm ngày giao hàng hoặc ngày xuất trình chứng từ. Từ đó, bên xuất khẩu giao hàng và xuất trình chứng từ theo quy định thì lúc này nhà băng mở kiểm tra tính hợp thức sẽ tiến hành 1 cam kết quả tiền sản phẩm & hàng hóa, dịch vụ theo quy định. Và việc trả này còn có thể thực hiện 1 lần hoặc nhiều lần theo thỏa thuận hợp tác.

Theo L/C này, người bán giao hàng và xuất trình chứng từ như L/C quy định. Khi bộ chứng từ được Nhà băng mở xác định là hợp thức, Nhà băng mở sẽ phát hành một cam liên kết quan đến việc trả tiền và thực hiện việc trả tiền vào trong ngày đáo hạn như đã quy định, có thể trả một lần hoặc nhiều lần theo thỏa thuận hợp tác. Và thông thường ngày đáo hạn này nằm ngoài thời hạn hiệu lực của L/C nên người bán phải lưu ý để mở rộng thời hạn có hiệu lực của L/C. Và việc sử dụng phương thức tính sổ này sẽ giúp người nhập khẩu chỉ chịu trách nhiệm tính sổ lúc tới ngày đáo hạn, chính vì vậy sẽ có được thời kì cho nguời nhập khẩu có thời kì để bán sản phẩm, đưa sản phẩm ra ngoài thị trường để kiếm lợi nhuận và từ đó hoàn thành nghĩa vụ nợ cho bên bán. Nếu thời hạn tính sổ càng ngắn sẽ mang lại cho những người bán nhiều lợi ích bởi với thời hạn tính sổ càng ngắn hạn càng tối , giúp người bán thường giảm thiểu được rủi ro của mình khi sử dụng L/C này. Khi sử dụng phương thức này nhà băng sẽ thực hiện nghiệp vụ của mình tức là chiếu khấu bộ chứng từ hoặc nghiệp vụ xác nhận để kiểm tra việc nợ của bên mua hàng. Người bán thường ký phát hối phiếu trả sau trong trường hợp này và nhà băng mở phải ký gật đầu đồng ý hối phiếu,sau đó đáo hạn trên hối phiếu thì nhà băng mở mới trả tiền.

Usance Payable At Sight LC (Upas L/C ) được dịch sang tiếng anh như sau: Phương thức tính sổ tín dụng thanh toán chứng từ trả chậm hay còn gọi là thư tín dụng thanh toán trả chậm nhưng có thể tính sổ ngay.

3. Phân biệt giữa Deferred L/C và Upas L/C:

Xem Thêm : Hội thoại – Sách giáo khoa ngữ văn lớp 8 tập 2

Deferred L/C và Upas L/C hầu như thể một, tuy nhiên nếu tìm hiểu kỹ tất cả chúng ta sẽ nhận ra Deferred L/C thực chất là phương thức trả tiền nhiều lần cho những người bán. Hoặc cụ thể hơn là việc tính sổ sẽ diễn ra từng phần và chậm hơn. Và để độc giả hiểu hơn về hai mô hình tính sổ này tác giả xin đưa ra một số thông tin mọi người dân có thể tham khảo như sau:

Thứ nhất, thực chất:

• Khi đối chiếu với Upas LC: Sau khoản thời gian nhà xuất khẩu xuất trình đúng và đủ sách vở và giấy tờ sẽ tiến hành nhà băng mở L/C chuyển tiền ngay ngay thức thì để tính sổ giá trị đơn hàng cho bên bán theo như đúng yêu cầu hợp đồng các bên đã ký kết kết.
• Còn khi đối chiếu với Deferred LC: Thì khác với Upas LC là ngay sau lúc nhà xuất khẩu thực hiện xuất trình các chứng từ, nhà băng sẽ chuyển tiền cho nhà xuất nhập khẩu sau một khoảng chừng thời kì mà các bên đã thỏa thuận hợp tác trước đó. Và lúc này nhà xuất khẩu không có quyền yêu cầu thực hiện tính sổ ngay tại thời khắc giao hàng.

Thứ hai, về thời kì hoàn vốn cho bên bán

• Khi đối chiếu với Upas LC sẽ giúp cho những người mua hàng tính sổ nhanh giá trị sản phẩm & hàng hóa cho bên mua nhanh chóng, an toàn với ngân sách hợp lý, được đảm bảo với một bên trung gian thứ ba đó đấy là nhà băng;
• Khi đối chiếu với Deffered LC thì trái lại, người mua hàng sẽ tính sổ giá trị đơn hàng cho bên bán sau một khoản thời kì do các bên tự thỏa thuận hợp tác với nhau. Do đó thời kì hoàn vốn của bên bán sẽ lâu hơn.

Thứ ba, rủi ro

• Upas LC sẽ tránh khỏi một số rủi ro nếu sản phẩm & hàng hóa không đúng cam kết, không đúng số lượng, chất lượng sản phẩm khi này người mua sẽ phải chịu mọi hao tổn, ngân sách.
• Deffered LC sẽ giảm thiểu được rủi ro của mình khi sử dụng phương thức này khi thực hiện các thanh toán tính sổ, chuyển hàng của bên bán.

Như vậy, nhìn chung giữa hai phương thức này đều là phương thức tính sổ hợp đồng thông qua phát hành L/C có mức độ an toán và uy tín hơn so với những phương thức khác trên thị trường.

4. Quy trình thực hiện Upas L/C:

Bất kỳ một nhà băng nào khi phát hành Upas L/C thì đều phải mở yêu cầu người bán sẽ ký phát hối phiếu trả sau (90/180 ngày) đòi tiền nhà băng. Và quy trình sẽ tiến hành thực hiện như sau:

Bước 1: Bên mua và bán cần thỏa thuận hợp tác phương thức tính sổ Upas LC khi có nhu cầu sử dụng khi đối chiếu với hợp đồng kinh doanh của mình sao cho phù hợp hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp. Trong quá trình thỏa thuận hợp tác bên bán cần nêu rõ thời kì nhận tiền ngay dù L/C trả chậm bao nhiêu ngày, mức lãi suất vay ứng dụng là bao nhiêu, phương thức tính sổ cụ thể, địa điểm tính sổ nếu có và các pháp lý khác có liên quan đến hợp đồng. Điều này sẽ giảm rủi ro tranh chấp sau này.

Xem Thêm : Trạng từ (Adverb) là gì? Công thức bài tập áp dụng trong tiếng Anh

Bước 2: Bên mua hay còn gọi là nhà nhập khẩu khi có sức mua sản phẩm & hàng hóa nợ với bên cung cấp liên hệ với nhà băng để thực hiện mở L/C và yêu cầu tài trợ với thời kì là 180 tương đương với 6 tháng Tính từ lúc ngày giao sản phẩm & hàng hóa hoặc thực hiện hợp đồng hoặc ngày nhà băng nhận sách vở và giấy tờ. Mức tương trợ phụ thuộc vào tài chính, khả năng kinh doanh, khả năng kêu gọi đầu tư của nhà nhập khẩu.

Bước 3: Nhà băng phatsUPAS L/C yêu cầu người nhập khẩu ký hối phiếu tương ứng trả sau khoản thời kì do các bên thỏa thuận hợp tác nhưng không thực sự 180 ngày Tính từ lúc xác nhận vận đơn đường thủy hoặc ngày giao nhận hàng.

Bước 4: Sau khoản thời gian thực hiện các bước này, nhà băng mở sẽ liên hệ với Trụ sở của nhà băng tại nước ngoài để chỉ định làm nhà băng hoàn trả. Khi này nhà băng sẽ mở Upas LC sẽ gửi cho nhà băng hoàn trả một giấy ủy quyền hoàn trả có điều kiện kèm theo theo như đúng như những gì hai bên đã thỏa thuận hợp tác với nhau trước đó.

Bước 5: Bên bán hay còn gọi là nhà xuất khẩu sẽ giao hành và xuất trình toàn bộ những chứng từ liên quan đến số lượng sản phẩm & hàng hóa giá tiền cho nhà băng thông tin đến bên mua hàng. Nếu các chứng từ này phù phù hợp với nhà băng sẽ thông tin gửi lệnh yêu cầu đến với nhà băng hoàn trả để lập thư đòi tiền.

Bước 6: Người tiếp nhận thư là nhà băng mở và họ sẽ kiểm tra những sách vở và giấy tờ do bên bán gửi đến rồi chuyển tiền cho nhà băng thông tin để nhà băng này thực hiện công việc của mình cụ thể là trả tiền cho những người bán.

Lưu ý:

• Khi đối chiếu với những thanh toán thực hiện giao hàng và xuất trình chứng từ cho Nhà băng thông tin;
• Nếu chứng từ phù hợp, Nhà băng thông tin thực hiện yêu cầu hoàn trả như sau: Hối phiếu cùng với thư đòi tiền gửi cho TP. hà Nội hoàn trả. Khi đối chiếu với các chứng từ gốc của lô hàng thì gửi cho Nhà băng mở.
• Một điều quan trọng mà các bên cần lưu ý đó đấy là nghĩa vụ tính sổ của nhà băng mở khi đối chiếu với nhà băng hoàn trả đó đấy là hoàn toàn tách biệt với nghĩa vụ tính sổ của người nhập khẩu khi đối chiếu với nhà băng mở. Nhà băng mở có nghĩa vụ phải tính sổ cho nhà băng hoàn trả ngay cả những lúc không được người nhập khẩu tính sổ.

5. Upas L/C được phát hành trong trường hợp nào?

Quy trình thực hiện thanh toán UPAS L/C cho thấy Upas L/C được phát hành khi nhà nhập khẩu tức là người mở phương thức LC muốn nhập hành trả ngay nhưng lại muốn nhà băng mở tài trợ, trong những khi nhà băng mở vì lý do nào nó lại muốn nhà băng được chỉ định tính sổ bằng phương pháp thường là một Trụ sở địa chỉ của nhà băng thực hiện việc tài trợ trên cơ sở đảm bảo của nhà băng mở. Và tất nhiên giữa hai nhà băng mở và nhà băng được chỉ định có một thỏa thuận hợp tác riêng mà người nhập khẩu không nhất thiết phải là một bên tham gia vào thanh toán đó.

Người được hưởng lợi từ thanh toán loại này đấy là người nhập khẩu có thể hưởng lợi đôi đường là được tài trợ 90-180 ngày. Tùy theo nhu cầu của từng bên mà người nhập khẩu sản phẩm & hàng hóa có thể được nhập với giá thấp hơn, kéo theo thuế nhập khẩu phải trẻ sẽ thấp hơn. Do đó, khi đối chiếu với người bán thì đây là thời cơ tốt nhất để sở hữu thể thỏa thuận hợp tác để bán sản phẩm lấy tiền ngay thay vì bán chịu cho những người nhập khẩu và ngồi chờ số tiền đáo hạn. Song song có thể bán với gia hợp lý bởi nếu đợi 90 ngày hoặc 180 ngày, giá cả thường sẽ tăng lên. Ngoài người nhập khẩu được lợi thì bản thân mỗi nhà băng mở có thể được thừa hưởng 1 số lợi ích như được tài trợ thanh toán mà không phải bỏ vốn, trong sổ sách kế toán của nhà băng mở thanh toán này còn có thể được thể hiện là một nghĩa vụ trực tiếp không được cấp vốn bởi việc tính sổ thực tế được nhà băng thực hiện trả tiền trên cơ sở đảm bảo của nhà băng mở và có thể hưởng lợi từ chênh lệch lãi suất vay giữa lãi suất vay của nhà băng và lãi suất vay ứng dụng khi đối chiếu với khách hàng của mình. Và lúc này nhà băng cũng được hưởng lợi nhờ thu tiền phí dịch vụ gồm có phí gật đầu đồng ý và chiết khẩu hối phiếu trả chậm của bên mua hàng.