Debt ratio là một thuật ngữ chuyên sử dụng trong ngành tài chính và liên quan trực tiếp tới những lợi ích thiết yếu của người đi vay. Tuy nhiên nhiều người vẫn còn chưa nắm vững Debt ratio là gì? Debt ratio có vai trò gì? Công thức tính Debt ratio ra làm sao? Vì vậy tất cả chúng ta hãy cùng tìm hiểu cụ thể về Debt ratio qua nội dung bài viết tại đây.

Bạn Đang Xem: Debt ratio là gì? Công thức tính Debt ratio nhanh nhất 2023

Debt ratio là gì

Debt ratio viết tắt DTI là mang tên gọi tiếng anh đầy đủ là Debt-to-Capital Ratio và dịch sang tiếng việt là Tỷ lệ nợ trên vốn hay còn gọi là tỷ lệ nợ trên thu nhập.

Debt ratio có mối liên quan mật thiết giữa tổng số tiền nợ cần trả và tổng thu nhập của người đi vay tiền. Tỷ lệ nợ trên vốn được xem như là thước đo đòn kích bẩy tài chính của một tổ chức và được tính toán thông qua tổng nợ chịu lãi của tổ chức (gồm có cả nợ ngắn hạn và nợ dài hạn) chia cho tổng số vốn. Tổng số vốn là tất cả những số tiền nợ phải trả lãi cộng với vốn chủ sở hữu của tương đối nhiều cổ đông, gồm có các khoản như cổ phiếu phổ thông, cổ phiếu ưu đãi và lợi ích của cổ đông thiểu số.

Debt ratio là yếu tố hàng đầu quyết định tới việc xét duyệt hồ sơ tại những nhà băng khi đi vay vì Debt ratio sẽ xếp loại chuẩn xác khả năng tài chính của người vay trong quá trình tính sổ khoản vay trả góp cho nhà băng. Vì vậy để đảm bảo hoàn vốn thì nhà băng chỉ cho những khách hàng có đủ năng lực và tham dự về tài chính vay vốn ngân hàng..

Debt Ratio là gì

Khi tỷ lệ nợ trên vốn nằm trong mức được cho phép của nhà băng thì hồ sơ vay của bạn khả năng cao sẽ tiến hành xét duyệt. Nhưng nếu tỷ lệ nợ trên vốn vượt mức được cho phép của tương đối nhiều nhà băng thì hồ sơ vay sẽ bị từ chối. Sở dĩ Debt ratio luôn được những nhà băng đặt lên hàng đầu khi xét duyệt hồ là bởi việc xếp loại Debt ratio sẽ giúp đơn vị tài chính hạn chế được rủi ro không lấy lại được vốn trong quá trình cung cấp khoản vay.

Công thức tính tỷ lệ nợ trên thu nhập (Debt ratio)

Để nắm được tình hình tài chính của người vay một cách chuẩn xác nhất thì mọi đơn vị tài chính đều sử dụng công thức tính Debt ratio. Người vay có thể tự tính toán tỷ lệ nợ trên thu nhập của mình bằng phương pháp ứng dụng công thức sau đây:

DTI =( Tổng số tiền vay nợ hàng tháng / Tổng thu nhập hành tháng trước thuế)*100%

Xem Thêm : So Sánh Trâu Xanh Trâu Đỏ Là Gì ? Phân Loại Và So Sánh 2 Loại Trâu Cày

Trong số đó:

• Tổng số tiền vay nợ hàng tháng: Số tiền người vay phải trả hàng tháng cho những số tiền nợ như vay mua nhà, vay mua xe hơi, vay mua tiêu dùng.
• Tổng thu nhập hành tháng trước thuế là doanh thu mỗi tháng của người vay trước lúc đóng thuế thu nhập.
• DTI là tỷ lệ nợ trên thu nhập ( Debt ratio) sẽ không còn tính đến những ngân sách member cấp thiết của người vay như ăn, ở, đi lại, chi tiêu sinh hoạt…

Công thức tính Debt Ratio

Ví dụ : Phương pháp tính tỷ lệ nợ trên thu nhập như sau:

Giả sử hộ kinh doanh có thu nhập đều đặn mỗi tháng trước thuế là 30 triệu VND. Ngày nay hộ kinh doanh đó đang có những số tiền nợ nhà băng cần trả như sau

• Tính sổ dành riêng cho thẻ tín dụng thanh toán: 1,25 triệu VND.
• Trả nợ vay mua xe máy: 2,5 triệu VND.

Và bạn đang xuất hiện nhu cầu vay vốn ngân hàng mua xe hơi với khoản vay hàng tháng phải trả là 6,25 triệu VND.

Qua những số liệu trên ta có thể tính toán được tỷ lệ nợ trên thu nhập như sau:

DTI = (1,25 + 2,5 + 6,25)/30 = 0,33 tức là 33%

Như vậy dựa vào tỷ lệ nợ trên thu nhập là 33% mà nhà băng sẽ quyết định có phê duyệt khoản vay cho bạn hay là không.

Vai trò của Tỷ lệ nợ trên thu nhập (Debt ratio) là gì?

Chính vì Debt ratio phản ánh chuẩn xác khả năng tài chính của người vay cho nên có có ý nghĩa rất quan trọng:

• Tỷ lệ nợ trên thu nhập quyết định trực tiếp đến khả năng xét duyệt hồ sơ vay của của người đi vay và quyền lợi của đơn vị tài chính, người đi vay.
• Thông qua việc xếp loại khả năng tài chính qua tỷ lệ nợ trên thu nhập mà người đi vay và đơn vị tài chính sẽ sở hữu sự kiểm soát và điều chỉnh để khoản vay được thông qua.
• Giúp người vay nắm được tình hình tài chính của tớ và quản lý chi tiêu hiệu quả hơn
• Giúp đơn vị tài chính giảm thiểu được rủi ro nợ xấu và việc xét duyệt hồ sơ, nâng cao khả năng thu hồi vốn.

Chính những lợi ích trên mà tỷ lệ nợ trên thu nhập đóng vai trò không thể thiếu trong quá trình xét duyệt hồ sơ vay vốn ngân hàng tại bất kỳ đơn vị tài chính nào.

Tỷ lệ nợ trên thu nhập (Debt ratio) cho biết thêm điều gì?

Xem Thêm : Marketing Communication Là Gì? Điểm Danh Các Công Cụ Marcom Phổ Biến

Ngoài việc xem xét khả năng giải ngân cho vay của tương đối nhiều member thì tỷ lệ nợ trên thu nhập (DTI) còn cho ta biết mức độ rủi ro mà một doanh nghiệp gặp phải.

• Các doanh nghiệp được xếp loại là có mức độ rủi ro thấp thường có tỷ lệ nợ thấp (dưới 0,5 hoặc 50%), cho thấy phần lớn tài sản của họ được sở hữu hoàn toàn (được tài trợ thông qua vốn tự có của tổ chức, không phải nợ), việc kinh doanh độc lập .
• Các doanh nghiệp được xếp loại là có mức độ rủi ro cao là lúc có có tỷ lệ nợ cao (trên 0,5 hoặc 50%) thì nó thường được xem như là có “đòn kích bẩy tài chính cao” (có tức là phần lớn tài sản của tổ chức được tài trợ thông qua nợ, không phải vốn chủ sở hữu). Trong một số trường hợp, tỷ lệ nợ cao cho thấy rằng một doanh nghiệp có thể gặp nguy hiểm nếu các chủ nợ của họ đột ngột đòi hoàn trả các khoản vay ngay tức tốc. Đây là một lý do vì sao doanh nghiệp sẽ mong muốn và nỗ lực cố gắng kiểm soát để để tỷ lệ nợ trên thu nhập luôn thấp . Để tìm ra một tỷ lệ nợ trên thu nhập hợp lý các tổ chức nên so sánh doanh nghiệp của mình với mức trung bình trong ngành hoặc các đối thủ cạnh tranh trực tiếp.

Phân biệt giữa tỷ lệ nợ trên thu nhập (Debt ratio) và tỷ lệ nợ trên vốn chủ sở hữu (D / E)

Khác với tỷ lệ nợ trên thu nhập (DTI), tỷ lệ nợ trên vốn chủ sở hữu (D / E) có công thức như sau

Tỷ số nợ trên vốn chủ sở hữu =(Tổng nợ/ tổng tài sản) x 100%

Trong số đó

• Tổng nợ (tức là gồm cả nợ ngắn hạn lẫn nợ dài hạn) của doanh nghiệp trong một thời kỳ nào đó
• Tổng tài sản là giá trị tổng tài sản của doanh nghiệp trong cùng thời kỳ.

Khái niệm tỷ lệ nợ trên vốn chủ sở hữu (D / E)

Tỷ lệ nợ trên vốn chủ sở hữu (D / E) cho biết thêm có bao nhiêu phần trăm tài sản của doanh nghiệp là từ đi vay. Thông qua đó biết được khả năng tự chủ tài chính của doanh nghiệp. Tỷ lệ nợ trên vốn chủ sở hữu mà quá thấp chứng tỏ doanh nghiệp vay ít. Điều này còn có thể chứng tỏ rằng doanh nghiệp có khả năng tự chủ tài chính cao. Tuy nhiên không có thể thể hiện doanh nghiệp chưa chắc chắn khai thác đòn kích bẩy tài chính, tức là chưa biết phương pháp kêu gọi đầu tư bằng hình thức đi vay. Trái lại, khi tỷ lệ nợ trên vốn chủ sở hữu mà quá cao chứng tỏ doanh nghiệp không có thực lực tài chính mà chủ yếu đi vay để sở hữu vốn kinh doanh. Điều này cũng thể hiện doanh nghiệp đang không kiểm soát được tài chính và có khả năng cao chịu rủi ro

Tỷ lệ nợ trên vốn chủ sở hữu (D/E)

Bảng so sánh nói chung về tỷ lệ nợ trên thu nhập (DTI) và tỷ lệ nợ trên vốn chủ sở hữu (D / E)

Bạn cũng có thể dựa vào bảng so sánh cụ thể từng khía cạnh của hai thuật ngữ tài chính này để phân biệt giữa tỷ lệ nợ trên thu nhập (DTI) và tỷ lệ nợ trên vốn chủ sở hữu (D / E)

Những mặt còn hạn chế của Debt ratio

Mặc dù việc tính toán tỷ lệ nợ trên thu nhập có vai trò rất quan trọng nhưng nó vẫn có một số hạn chế sau đây:

• Kết quả của tỷ lệ nợ trên thu nhập có thể bị ảnh hưởng tác động bởi các quy ước kế toán mà một tổ chức sử dụng.
• Những số liệu được lưu trong các bản báo cáo giải trình tài chính dựa trên kế toán ngân sách lịch sử hào hùng của tổ chức không phản ánh giá chuẩn trị thị trường ngày nay dẫn đến kết quả tỷ lệ nợ trên thu nhập có thể không chuẩn xác. Do đó, cần phải đảm nói rằng đang sử dụng các giá trị chuẩn xác trong các tính toán để không làm thay đổi kết quả tỷ lệ nợ trên vốn.

Trên đây là thông tin cụ thể giúp đỡ bạn nắm vững hơn Debt ratio là gì? Vai trò của Debt ratio cũng như công thức tính Debt ratio ra làm sao? Hy vọng qua nội dung bài viết trên bạn cũng có thể tự tính toán tỷ lệ nợ trên thu nhập của mình để xem xét việc vay vốn ngân hàng và xây dựng được một kế hoạch tài chính hợp lý.

Bạn cũng có thể thích

• Top 3 + Ứng dụng vay tiền Trên Mạng,0% Lãi vay
• Top + Ứng dụng vay tiền nhanh, lãi vay thấp
• Top + Ứng dụng mở thẻ tín dụng thanh toán Trên Mạng
• Vay Tiền Nhanh Trong Ngày Lãi Suất Thấp! Những điều nên biết
• Hướng dẫn tra cứu, tất toàn, tính sổ Doctor Đồng nhanh nhất
• Hướng dẫn tính sổ doctor đồng nhanh nhất
• Hướng dẫn vay lại lần hai Doctor đồng
• Vay lại Tamo lên mức 15 triệu VND
• Đăng ký vay tiền Trên Mạng Tamo giải ngân nhanh chóng
• Vay tiền Cash24 lường đảo tiên tiến nhất 2021