Chỉ số LDR nhà băng là gì? Công thức tính LDR nhà băng? LDR hay Loan to Deposit là tỷ lệ dư nợ tín dụng thanh toán trên số vốn huy động để nhận định và đánh giá an toàn của nhà băng.

Bạn Đang Xem: Chỉ số LDR ngân hàng là gì? Công thức tính LDR ngân hàng?

Chỉ số LDR nhà băng là gì?

• LDR hay Loan to Deposit được hiểu là tỷ lệ dư tín dụng thanh toán trên số vốn huy động của nhà băng. Tỷ lệ này dùng để làm phục vụ cho việc nhận định và đánh giá mức độ tín nghiệm hay mức độ an toàn của khá nhiều nhà băng.
• Nếu chỉ số LDR cao nó sẽ phản ánh rằng khả năng sinh lời của khá nhiều nhà băng cao. Song song mức độ kêu gọi đầu tư nhanh tức thị bất kỳ lúc nào nhà băng cũng tồn tại tiền để chi trả khi khách hàng rút tiền hoặc cho doanh nghiệp vay tức thì mà không phải cơ đợi lâu.
• Ngoài ra, khi chỉ số LDR tăng cao cũng phản ánh rằng mức độ tin cậy của nhà băng lớn. Từ đó giảm nguy cơ khách hàng rút tiền đột ngột, hạn chế hiện tượng lạ sụp đổ.
• Hệ số LDR là một trong hai chỉ số cơ bản nhất thể hiện khả năng thanh khoản, nhất là thanh khoản kỳ hạn của nhà băng.

Công thức tính LDR nhà băng

LDR = (Vốn cho vay vốn khách hàng vay : Vốn huy động)*100%

Xem Thêm : NƯỚC TƯƠNG VÀ XÌ DẦU CÓ KHÁC NHAU KHÔNG?

Trong đó:

• Vốn huy động hay tỷ lệ cấp dư nợ tín dụng thanh toán được tính bằng công thức: Vốn huy động = Tiền gửi khách hàng – tiền gửi vốn chuyên dùng – Tiền gửi ký quỹ + Sách vở và giấy tờ có mức giá”
• Vốn cho vay vốn khách hàng (vốn tín dụng thanh toán) là tổng hợp tiền cho vay vốn, tiền cho thuê tài chính, bảo lãnh và các dòng tiền thuộc nghiệp vụ khác của nhà băng như: bao tính sổ, chiết khấu các loại sách vở có mức giá…

Tỷ lệ LDR bao nhiêu là hợp lý?

• Về mặt lý thuyết, LDR sẽ nằm trong khoảng chừng 0 – 100% nhưng chỉ số này còn có thể tăng lên hơn 100% vì số vốn cho vay vốn khách hàng có thời khắc sẽ vượt cả mức kêu gọi đầu tư.
• Nếu LDR cao chứng tỏ số tiền mà nhà băng cho thành viên, tổ chức, doanh nghiệp vay nhiều, cao hơn nữa cả mức kêu gọi đầu tư dẫn đến nhiều rủi ro. Đây không phải là tín hiệu tốt khi đối chiếu với các nhà băng thương nghiệp.
• LDR nhỏ tức thị số tiền nhà băng kêu gọi đầu tư từ các nguồn khác khá nhiều nhưng số vốn cho vay vốn lại. Điều này thể hiện tính thanh khoản thấp, chất lượng sản phẩm và dịch vụ dịch vụ tín dụng thanh toán kém.
• Theo những Chuyên Viên tài chính mức độ an toàn của LDR tạm ngưng ở 80% hoặc 90 %. Tuy nhiên, số lượng này cũng chưa thật sự xác thực mà nó còn tùy thuộc ở mỗi nhà băng.
• Chỉ số LDR không được nhìn nhận trọng vì nhà băng huy động vào chỉ cho vay vốn một tỷ lệ nhất định; phần sót lại họ tham gia góp vốn đầu tư trên thị trường vốn, mua bán trái phiếu cơ quan chính phủ và các sách vở có mức giá khác. Ở các nước, chỉ số an toàn vốn tối thiểu (CAR) lại quan trọng hơn.
• Còn ở Việt Nam, sở dĩ LDR được xem là một trong hai chỉ số đong đo thanh khoản cực kỳ quan trọng là vì nhiều năm liền, cấp tín dụng thanh toán dễ dãi, tín dụng thanh toán tăng trưởng quá nóng. Thêm vào đó, cho vay vốn sân sau, cho vay vốn đảo nợ, cho vay vốn nợ xấu, không thu hồi được nợ cũ mà huy động thêm cho vay vốn mới.
• Trên thực tế, trước năm 2011, có khoảng gần 10 nhà băng trong diện tái tổ chức cơ cấu bắt buộc do bị mất thanh khoản, trong đó có thanh khoản kỳ hạn mà đến nay, hậu quả vẫn chưa giải quyết và xử lý triệt để.
• Thông tư 36 quy định, LDR với nhà băng thương nghiệp quốc gia là 90%, nhà băng hợp tác xã: 80%, nhà băng thương nghiệp cổ phiếu, liên kết kinh doanh, 100% vốn nước ngoài: 80% và Trụ sở nhà băng nước ngoài là 90%. Còn tại Thông tư 22 nói trên, tại khoản 5, chỉ gói gọn: “Nhà băng, Trụ sở nhà băng nước ngoài phải duy trì tỷ lệ dư nợ cho vay vốn so với tổng tiền gửi tối đa 85%”.
• Một điểm đáng lưu ý, từ khi được quy định hoá chỉ số LDR tại Thông tư 36 (2014) và Thông tư 22 (2019), Nhà băng Quốc gia chưa bao giờ công bố chỉ số này của từng nhà băng. Tương tự, các nhà băng cũng chưa bao giờ tự mình công bố, chỉ một số rất ít, có vẻ như thể nhằm mục tiêu “xức nước hoa lên thương hiệu” trước, trong các thương vụ làm ăn bán vốn và/hoặc giải quyết và xử lý sự cố rủi ro khủng hoảng truyền thông…
• Bởi vậy, giới phân tích và quan sát muốn tính được chỉ số LDR của khá nhiều nhà băng, đành phải nhờ vào số liệu huy động/cho vay vốn của nhà băng trên các giải trình tài chính. Tuy nhiên, việc tự “cộng trừ nhân chia” như vậy cũng không phản ánh sự xác thực tuyệt đối mà chỉ là “tạm ước tính”. Bởi lẽ, mặc dù công thức tính LDR được đặt theo hướng dẫn tử số/mẫu số là gì nhưng có một số khoản được loại trừ theo phía dẫn tại Thông tư 22 như cho vay vốn theo chỉ định của Cơ quan chỉ đạo của chính phủ, chống bão lụt, thiên tại dịch bệnh…; trong những lúc, các tổ chức tín dụng thanh toán công bố số lượng cấp tín dụng thanh toán thì chỉ chung chung, không nói rõ có/không việc loại trừ các khoản cấp tín dụng thanh toán được phép.
• Giới phân tích nhận định rằng, với những nhà băng niêm yết đã vậy, còn những nhà băng chưa niêm yết, vẫn còn ở sàn UpCom như VietA Ngân hàng, BaoViet Ngân hàng, PVCombank, SCB… nếu muốn đi tìm chỉ số LDR thì như mò kim đáy biển.
• Đáng lưu ý, chỉ số LDR ở hồ hết nhà băng đều tiệm cận 100% hoặc hơn, rất ít nhà băng quanh quéo 85% như Agribank, chỉ số LDR ở tại mức 83%! Đây là kết quả của một quá trình tái tổ chức cơ cấu 8 năm, Tính từ lúc 2013.
• Trong 16 nhà băng niêm yết chỉ có hai nhà băng có chỉ số LDR quý 1/2021 giảm so với trong thời điểm cuối năm 2020. Ở chiều ngược lại sở hữu tới 14 nhà băng tăng tỷ lệ LDR. Nổi trội nhất là MSB tăng 6,81 điểm phần trăm, từ mức 90,66% lên 97,475%. Tiếp sau là VPBank với mức tăng 5 điểm phần trăm, từ mức 124,58% lên 129,58%, đó cũng là nhà băng có tỷ lệ LDR chất lượng cao theo khảo sát.