Central Provident Fund (CPF), hay còn được nghe biết là Quỹ Phòng Xa Trung Ương hoặc Quỹ Tiết Kiệm Trung Ương là phần quỹ bắt buộc giành cho Công dân và Thường trú nhân (PR) tại Singapore. Nếu như bạn đang sẵn có ý định đăng ký hai trạng thái pháp lý trên, thì vững chắc bạn cũng nên tìm hiểu về quỹ CPF, phương pháp hoạt động của nó cũng như những lợi ích mà CPF mang lại cho bạn.

Hoặc nếu khách hàng đang sẵn có ý định thành lập doanh nghiệp tại Singapore và có ý định tuyển dụng viên chức bản xứ, bạn cũng nên tìm hiểu về quỹ CPF. Bởi vì nó cũng thuộc một phần ngân sách phải chi trả khi đơn vị bạn hoạt động và tuyển dụng tại Quốc đảo Sư tử.

1. Tổng Quan Về Quỹ CPF Tại Singapore

Hãy mở màn với những vướng mắc đơn giản:

1.1. Quỹ CPF Là Gì?

Định Nghĩa

Cụm từ CPF viết tắt cho Central Provident Fund và đây là một trong những quỹ phổ quát và nhiều năm nhất tại Singapore. Được lập vào tháng 7 năm 1955, quỹ CPF là một mạng lưới hệ thống phúc lợi xã hội được chấp nhận người dân Singapore tích góp quỹ tài chính cho kỳ nghỉ hưu của mình.

Ngoài ra, quỹ Phòng Xa Trung Ương còn tồn tại thể được dùng để làm hỗ trợ vốn cho những vấn đề như y tế, mua nhà ở hoặc bất động sản qua nhiều Khóa học ưu đãi khác nhau.

Về cơ bản, quỹ CPF tương tự như quỹ Bảo hiểm xã hội (BHXH) tại Việt Nam.

Ai Có Nghĩa Vụ Phải Đóng Góp Vào Quỹ CPF?

Không phải tất cả viên chức đều phải đóng quỹ Phòng Xa Trung Ương. Như đã đề cập ở trên, chỉ Công dân và Thường trú nhân tại Singapore mới cần phải đóng góp vào quỹ này hàng tháng. Không những vậy, các nhà tuyển dụng của hai đối tượng người dùng này cũng phải có trách nhiệm đóng góp chung vào quỹ.

Cách Thức Hoạt Động Của Quỹ CPF tại Singapore

Nếu như bạn là viên chức (Công dân hoặc PR) thì mỗi tháng, một phần lương của các bạn sẽ bị trừ đi theo tỷ lệ phần trăm quy định và chuyển vào các tài khoản CPF. Vì vậy, cũng đừng ngạc nhiên khi lương thực nhận của các bạn sẽ hơi thấp hơn so với lương chính thức được ghi trong hợp đồng.

Và nhà tuyển dụng có trách nhiệm tự động hóa trừ đi khoản phần trăm này (từ lương của bạn) và đóng vào quỹ thay cho bạn cùng với phần đóng góp của họ.

Tài Khoản CPF

Phần đóng vào quỹ Phòng Xa Trung Ương sẽ tiến hành chuyển vào 4 loại tài khoản với những công dụng khác nhau như sau:

Tài Khoản Công Dụng Tài khoản Ordinary (OA) Giành cho nhà ở, giáo dục, bảo hiểm và góp vốn đầu tư Tài khoản Special (SA) Giành cho góp vốn đầu tư khi về hưu Tài khoản MediSave (MA) Giành cho y tế và các bảo hiểm y tế Tài khoản Retirement (RA) (Tài khoản Nghỉ Hưu) Tài khoản này sẽ tiến hành tự động hóa tạo vào sinh nhật lần thứ 55. Lúc này, tất cả số tiền trong tài khoản OA và SA sẽ tiến hành chuyển vào tài khoản RA này (RA = OA+SA)

1.2. Những Tỷ Lệ Của Quỹ CPF Mà Bạn Nên Biết

Sau đây là các tỷ lệ mà bạn nên nắm:

1.2.1. Tỷ Lệ Đóng Góp Quỹ CPF

Cả viên chức và người sử dụng lao động đều phải đóng góp vào quỹ. Vì vậy sẽ có những mức tỷ lệ khác nhau giành cho từng đối tượng người dùng. Tỷ lệ đóng góp sẽ tỷ lệ nghịch với tuổi của viên chức. Hãy tham khảo bảng tại chỗ này:

Độ tuổi Viên chức Tỷ lệ đóng góp vào Quỹ CPF (theo % lương) Nhà tuyển dụng Viên chức Tổng

55 tuổi trở xuống

17%

20%

37%

Trên 55 tuổi đến 60 tuổi

13%

13%

26%

Trên 60 tuổi đến 65 tuổi

9%

7,5%

16,5%

Trên 65 tuổi

7,5%

5%

12,5%

(Bảng trên ứng dụng với những viên chức có lương tháng trên 750 SGD và không có Khóa học tương trợ lương hưu)

Để hiểu hơn về tỷ lệ này, cùng xem xét ví dụ đơn giản sau:

Bạn là viên chức (Công dân hoặc PR) với lương tháng ở tại mức 1.000 SGD. Vậy mỗi tháng nhà tuyển dụng của các bạn sẽ rút 200 SGD từ lương của bạn (20% của một.000) và đóng vào quỹ CPF cùng với phần đóng góp 170 SGD (17% của 1000) của nhà tuyển dụng.

Tóm lại, lương thực nhận của các bạn sẽ là 800 SGD và tổng khoản đóng góp vào quỹ CPF là 370 SGD (37% của một.000).

1.2.2. Tỷ lệ Phân Chia Các Tài Khoản Quỹ CPF

Số tiền đóng góp vào quỹ CPF sẽ tiến hành phân chia vào các tài khoản CPF với những tỷ lệ quy định khác nhau dựa trên tuổi của viên chức:

Độ tuổi Viên chức Tỷ lệ phân chia (theo % của khoản đóng góp vào quỹ CPF) Tài khoản Ordinary (OA) Tài khoản Special (SA) Tài khoản MediSave (SA)

Từ 35 tuổi trở xuống

23% 6% 8%

Trên 35 tuổi đến 45 tuổi

21% 7% 9%

Trên 45 tuổi đến 50 tuổi

19% 8% 10%

Trên 50 tuổi đến 55 tuổi

15% 11,5% 10,5%

Trên 55 tuổi đến 60 tuổi

12% 3,5% 10,5%

Trên 60 tuổi đến 65 tuổi

3,5% 2,5% 10,5%

Trên 65 tuổi

1% 1% 10,5%

Có thể thấy rằng càng về kỳ nghỉ hưu thì số tiền được phân chia vào tài khoản OA và SA sẽ càng ít, và trái lại số tiền được chuyển vào tài khoản MA sẽ càng nhiều bởi vì lúc này nhu cầu về y tếđã tăng cường thêm đáng kể.

1.2.3. Tỷ Lệ Lãi Suất CPF

Thật thú vị là các tài khoản CPF của bạn cũng luôn tồn tại lãi vay khi chúng ta gửi các khoản tiền đóng góp vào chúng. Việc này nhằm để khuyến khích người dân tích góp cho thời đoạn về hưu và song song hạn chế họ rút những khoản không cấp thiết. Hãy tham khảo bảng tại chỗ này về mức lãi vay của không ít loại tài khoản:

Tài khoản Lãi suất vay (theo năm)

Tài khoản Ordinary (OA)

Từ 2,5% đến 3,5%*

Tài khoản Special (SA)

Từ 4% đến 5%*

Tài khoản MediSave (MA)

Từ 4% đến 5%*

Tài khoản Retirement (RA) (Tài khoản Nghỉ Hưu)

Từ 4% đến 5%*

*Chúng ta có thể nhận được thêm một% lãi vay trong các trường hợp sau:

• Khi tích đủ 60.000 SGD trong tổng số dư CPF, với tối đa 20.000 SGD trong tài khoản OA;
• Khi tích đủ 30.000 SGD trong tổng số dư CPF, với tối đa 20.000 SGD trong tài khoản OA khi chúng ta đạt 55 tuổi trở lên;

1.3. Các Mức Đóng Góp CPF Tối Đa

Sẽ có những mức trần (tối đa) cho những khoản đóng góp vào quỹ Phòng Xa Trung Ương tại Singapore, gồm có: Mức trần cho lương cơ bản và Mức trần cho thu nhập khác.

Mức trần cho lương cơ bản là khoản lương tối đa mà dựa vào đó để tính khoản đóng góp CPF. Và ngày nay, mức trần cho lương cơ bản đang ở tại mức 6.000 SGD/tháng. Ví dụ, lương của bạn là 7.000 SGD một tháng, vậy thì 6.000 SGD sẽ bị thu khoản đóng góp vào CPF, còn 1.000 SGD còn sót lại thì không. Vậy mỗi tháng các bạn sẽ đóng góp vào CPF là 1 trong những.200 SGD (20% của 6.000).

Mức trần cho thu nhập khác là các khoản thu nhập tối đa từ các nguồn khác không phải lương cơ bản (ví dụ như thưởng) mà dựa vào đó để tính khoản đóng góp CPF. Công thức tính Mức trần cho thu nhập khác ví như sau:

[Mức trần cho thu nhập khác = 102.000 SGD – Tổng lương cơ bản bị đóng quỹ CPF trong năm]

Hãy xem xét ví dụ sau để ứng dụng những gì bạn vừa đọc qua:

Bạn có lương tháng là 7.000 SGD/tháng và nhận được thưởng thường niên là 35.000 SGD. Vậy 6.000 SGD sẽ bị thu khoản đóng góp CPF và mỗi tháng các bạn sẽ đóng góp vào CPF là 1 trong những.200 SGD (20% của 6.000).

Còn Mức trần cho thu nhập khác (ở đây là thưởng thường niên) sẽ tiến hành tính như sau: [Mức trần cho thu nhập khác = 102.000 SGD – (6.000 SGD x 12) = 30.000 SGD]. Bởi vì số tiền thưởng thường niên của bạn mạnh hơn Mức trần cho thu nhập khác, nên chỉ có thể có khoản tiền 30.000 SGD là bị thu khoản đóng góp vào CPF, còn 5.000 SGD còn sót lại thì không.

2. Cách Đăng Ký Quỹ CPF Cho Nhà Tuyển Dụng

Giả thiết bạn vừa thành lập đơn vị tại Singapore và đang muốn tuyển dụng viên chức bản xứ, việc trước hết bạn cần phải làm là đăng ký quỹ CPF. Việc này khá đơn giản vì có thể được thực hiện trực tuyến qua các bước sau:

a. Đăng ký đóng quỹ CPF trực tuyến thông qua CPF e-Submit@web. Các bạn sẽ cần phải dùng SingPass hoặc CorpPass của đơn vị để đăng nhập và sử dụng mã số UEN của đơn vị để đăng ký.

b. Nhận kết quả thông qua email. Nếu đơn đăng ký được chấp thuận, các bạn sẽ nhận được một lá thư chứa mã số quỹ CPF (CPF Submission Number – CSN) của đơn vị và mẫu đơn ủy thác tính sổ thông qua phương pháp ghi nợ trực tiếp (Direct Debit).

c. Điền thông tin vào mẫu đơn ủy thác đó và gửi nó lại cho cơ quan CPF. Khi nhận được đơn, họ sẽ tiếp tục gửi qua phía nhà băng của bạn để xử lý.

Hạn chót cho việc tính sổ quỹ CPF cho viên chức của bạn là ngày cuối cùng mỗi tháng. Các bạn sẽ cần dùng mã số CSN để thanh toán giao dịch với cơ quan CPF. Sau khoản thời gian thanh toán giao dịch được xử lý xong, các bạn sẽ nhận tin báo qua email để sở hữu thể kiểm tra lại lịch sử dân tộc tính sổ (Record of Payments).

Nếu như bạn nộp trễ hơn hạn, các bạn sẽ bị phạt với mức lãi vay là 1 trong những.5%. Sau 14 ngày trễ hạn, các hình phạt khác có thể sẽ tiến hành ứng dụng lên bạn.

3. Lợi Ích của Quỹ Phòng Xa Trung Ương Singapore (CPF) Đối Với Nhân Viên

Nếu như bạn là viên chức tại Singapore thì đóng quỹ CPF rất có lợi cho tương lai của bạn. Nó không chỉ phục vụ cho mục tiêu nghỉ hưu mà có thể được sử dụng cho những mục tiêu thành viên khác.

3.1. Nghỉ Hưu

Hãy cùng tìm hiểu xem quỹ CPF sẽ giúp ích ra sao khi chúng ta về hưu:

3.1.1. Các Chương Trình Hỗ Trợ Nghỉ Hưu Hiện Hành

Lúc đến 55 tuổi, tài khoản nghỉ hưu RA sẽ tiến hành tự động hóa tạo và các khoản đóng góp từ tài khoản OA và SA sẽ tiến hành chuyển vào tài khoản RA. Số tiền trong RA gọi là “Số tiền hưu tích lũy” (Retirement Sum), sẽ quyết định xem các bạn sẽ thuộc Khóa học tương trợ nghỉ hưu nào khi bước qua tuổi 65. Ngày nay thì có 2 Khóa học chính:

• Chương Trình CPF Retirement Sum Scheme: sẽ cung cấp tiền hưu cho bạn mỗi tháng cho đến lúc hết số tiền tích góp trong tài khoản.
• Khóa học CPF LIFE: ra đời sau vào năm 2009, sẽ cung cấp tiền hưu cho bạn mỗi tháng cho tới hết đời, nhưng bạn phải tích góp đủ số tiền được yêu cầu.

Về tổng quan, vững chắc rằng CPF LIFE sẽ lợi hơn rất nhiều so với Khóa học còn sót lại. Các bạn sẽ tự động hóa được tham gia vào Khóa học CPF LIFE nếu:

• Bạn là Công Dân hoặc Thường trú nhân tại Singapore và sinh từ thời điểm năm 1958 trở về sau;
• Bạn có ít nhất 60.000 SGD trong tài khoản nghỉ hưu RA tối thiểu 6 tháng trước khi chúng ta bước qua tuổi 65.

Nếu hiện tại bạn không đủ điều kiện kèm theo để tham gia vào CPF LIFE, bạn vẫn có thể nộp đơn đăng ký tham gia lại bất kỳ lúc nào trong độ tuổi từ 65 đến 80 hoặc tham gia vào Khóa học CPF Retirement Sum Scheme.

3.1.2. Nhận Tiền Hưu

Với Khóa học CPF LIFE, số tiền bạn nhận được khi về hưu sẽ tùy thuộc vào “Số tiền hưu tích lũy” mà bạn có trong tài khoản RA, được chia làm 3 mức: Basic Retirement Sum, Full Retirement Sum and Enhanced Retirement Sum.

Xin lưu ý rằng yêu cầu về số dư tối thiểu trong các mức quy định của tài khoản hưu trí (RA) sẽ tiến hành kiểm soát và điều chỉnh qua từng năm do sự thay đổi trong tỉ lệ lãi vay và tuổi thọ trung bình của người dân. Ví dụ: với mức Full Retirement Sum thìa là 176.000 SGD trong năm 2019 và đã tiếp tục tăng lên 181.000 SGD trong năm 2020.

Bảng tại chỗ này mô tả số tiền hưu tiêu chuẩn các bạn sẽ nhận được từ cơ quan chỉ đạo của chính phủ mỗi tháng dựa vào số dư trong tài khoản RA bạn tích góp được từ thời điểm năm 55 tuổi:

Số tiền hưu tích lũy Hạn mức quy định (năm 2020) Số tiền bạn nhận được mỗi tháng khi 65 tuổi Basic Retirement Sum 90.500 SGD 750 – 810 SGD Full Retirement Sum 181.500 SGD 1.390 – 1.490 SGD Enhanced Retirement Sum 271.500 SGD 2 030 – 2.180 SGD

Nếu như bạn không tích góp đủ mức Basic Retirement Sum? Lúc đó số tiền bạn nhận được hằng tháng sẽ tiến hành tính trên tổng số dư bạn có hoặc tham gia Khóa học CPF Retirement Sum Scheme.

3.1.3. Số Tiền Bạn Có Thể Rút Ra Khỏi Tài Khoản CPF (Từ 55 tuổi trở lên)

Thông thường, với CPF LIFE, các bạn sẽ được yêu cầu phải tích góp đủ mức Full Retirement Sum (ngày nay là 181.000 SGD) và phần dư còn sót lại bạn cũng có thể rút thoát ra khỏi tài khoản.

Chỉ khi chúng ta sở hữu tài sản và đồng ý cầm đồ với CPF, bạn mới có thể rút tiền thoát ra khỏi tài khoản và chỉ chừa lại vừa đúng mức Basic Retirement Sum (hiện là 90.500 SGD).

Bảng phía dưới tóm tắt số tiền bạn cũng có thể rút khỏi tài khoản CPF sau khi chúng ta 55 tuổi:

Số dư tài khoản nghỉ hưu Số tiền có thể rút được Từ 5.000 SGD trở xuống Tất cả số dư trong OA và SA Từ 5.000 SGD đến mức Full Retirement Sum 5.000 SGD

Và

Số tiền trong tài khoản nghỉ hưu RA trên mức Basic Retirement Sum nếu khách hàng sở hữu tài sản với những pháp lý cho thuê đủ để nuôi sống bản thân đến 95 tuổi

Trên mức Full Retirement Sum 5.000 SGD hoặc khoản tiền trên mức Full Retirement Sum

Và

Số tiền trong tài khoản nghỉ hưu RA trên mức Basic Retirement Sum nếu khách hàng sở hữu tài sản với những pháp lý cho thuê đủ để nuôi sống bản thân đến 95 tuổi

3.2. Mục Đích Cá Nhân Khác

Ngoài mục tiêu phục vụ cho nghỉ hưu, thì những khoản đóng góp CPF còn tồn tại thể được dụng cho nhà ở, y tế và góp vốn đầu tư qua các Khóa học tương trợ đặc biệt quan trọng.

3.2.1. Nhà Ở

-Khóa học Public Housing Scheme: được chấp nhận bạn dùng tài khoản OA để sở hữu mới hoặc thâu tóm về các nhà tại HDB.

-Khóa học Private Properties Scheme: được chấp nhận bạn dùng tài khoản OA để sở hữu hoặc xây dựng nhà ở tư nhân tại Singpapore để phục vụ cho mục tiêu trú ngụ hoặc góp vốn đầu tư.

-Khóa học trang chủ Protection Scheme: đây là Khóa học bảo hiểm nhằm bảo vệ bạn và gia đình bạn khỏi việc mất nhà tại HDB bởi một số sự kiện hi hữu như qua đời, đau ốm hoặc tật nguyền vĩnh viễn.

3.2.2. Y Tế

-MediShield Life: Đây là bảo hiểm y tế có thể khiến cho bạn trả các hóa đơn đắt đỏ tại những bệnh viện hoặc ngân sách đắt đỏ khi thực hiện điều trị ngoại trú (như trị ung thư).

-Khóa học Private Medical Insurance Scheme: được chấp nhận bạn dùng tài khoản MA để sở hữu gói bảo hiểm Integrated Shield cho mình và người thân. Đây là gói bảo hiểm tổng hợp nhiều loại lợi ích gồm có cả những lợi ích của bảo hiểm của MediShield Life mang lại.

-ElderShield: Đây là Khóa học bảo hiểm tật nguyền hỗ trợ vốn đến những người dân không thể thực hiện các hoạt động sinh hoạt sinh hoạt hàng ngày và cần được chăm sóc dài hạn.

3.2.3. Đầu Tư

-Chương Trình CPF Investment Scheme: được chấp nhận bạn dùng tài khoản OA và SA cho các hoạt động sinh hoạt góp vốn đầu tư với mục tiêu tăng cường thêm khả năng tài chính khi về hưu.

Để biết thêm thông tin cụ thể của không ít Khóa học, hãy nhấp vào đường dẫn này (tiếng Anh)

Nếu như bạn có bất kỳ thắc mắc nào khác, hãy liên hệ với viên chức của chúng tôi ngay! Chúng tôi luôn sẵn sàng trợ giúp bạn.