Được nghe biết như một kênh góp vốn đầu tư lợi nhuận, chứng thư tiền gửi được nhiều người lựa chọn vì lãi vay cao. Thế nhưng lại không có nhiều người quan tâm đến mục tiêu phát hành chứng thư tiền gửi. Trong toàn cảnh thị trường tài chính toàn cầu biến động như hiện nay thì phần lớn sẽ lựa chọn các kỳ hạn ngắn để dễ dàng chuyển đổi phương thức góp vốn đầu tư. Trong nội dung bài viết này, Luật ACC sẽ cung cấp một số thông tin về chứng thư tiền gửi.

1. Chứng từ tiền gửi là gì ?

Chứng từ tiền gửi (Certificate of Deposit) là một loại sách vở có mức giá, được những nhà băng phát hành để kêu gọi đầu tư từ các tổ chức hoặc member. Trên thực tế, loại sách vở này có mức giá trị như một quyển sổ tiết kiệm ngân sách để thể hiện bạn đang xuất hiện một khoản tiền gửi có kỳ hạn tại nhà băng đó.

Mô hình chứng thư này xuất hiện lần đầu tại Mỹ vào năm 1961 và được lưu hành rộng rãi hơn ở Anh. Khi đó, chứng thư tiền gửi được xem là một loại trái phiếu và người sở hữu có thể ủy quyền, tặng cho những người khác.

2. Chứng từ tiền gửi ghi sổ là gì ?

Chứng từ tiền gửi ghi sổ: Là loại chứng thư không được quyền ủy quyền, thường sẽ bán theo mệnh giá và lĩnh lãi vào trong ngày đáo hạn.

3. Nguyên tắc phát hành chứng thư tiền gửi.

Nguyên tắc phát hành chứng thư tiền gửi được quy định tại Điều 11 Thông tư 01/2021/TT-NHNN như sau:

– Tổ chức tín dụng thanh toán, Trụ sở nhà băng nước ngoài dữ thế chủ động tổ chức các đợt phát hành chứng thư tiền gửi theo quy định khi tuân thủ các tỷ lệ đảm bảo an toàn theo quy định tại khoản 1 Điều 130 Luật Các tổ chức tín dụng thanh toán (đã được sửa đổi, bổ sung) và hướng dẫn của Nhà băng Quốc gia.

– Tổ chức tín dụng thanh toán, Trụ sở nhà băng nước ngoài thực hiện phát hành chứng thư tiền gửi trực tiếp cho những người mua tại địa điểm thanh toán hợp pháp thuộc mạng lưới hoạt động của tổ chức tín dụng thanh toán, Trụ sở nhà băng nước ngoài.

– Chứng từ tiền gửi phát hành theo như hình thức chứng thư hoặc chứng thực quyền sở hữu chứng thư tiền gửi phải gồm có các nội dung sau:

+ Tên tổ chức phát hành;

+ Tên gọi chứng thư tiền gửi;

+ Ký hiệu, số seri phát hành;

+ Chữ ký của người đại diện thay mặt hợp pháp của tổ chức tín dụng thanh toán, Trụ sở nhà băng nước ngoài phát hành và các chữ ký khác do tổ chức tín dụng thanh toán, Trụ sở nhà băng nước ngoài quy định;

+ Mệnh giá, thời hạn, ngày phát hành, ngày đến hạn tính sổ;

+ Lãi vay, phương thức trả lãi, thời khắc trả lãi, địa điểm tính sổ gốc và lãi;

+ Họ tên, số Chứng minh nhân dân hoặc thẻ Căn cước công dân hoặc hộ chiếu còn thời hạn hiệu lực, địa chỉ của người mua (nếu người mua là member);

Tên tổ chức mua, số giấy phép thành lập hoặc mã số doanh nghiệp hoặc số giấy chứng thực đăng ký kinh doanh (trong trường hợp doanh nghiệp chưa xuất hiện mã số doanh nghiệp), địa chỉ của tổ chức mua (nếu người mua là tổ chức);

+ So với chứng thư tiền gửi do doanh nghiệp tài chính, doanh nghiệp cho thuê tài chính phát hành, ghi rõ người sở hữu chỉ được chuyển quyền sở hữu cho tổ chức;

+ Các nội dung khác của chứng thư tiền gửi do tổ chức tín dụng thanh toán, Trụ sở nhà băng nước ngoài quyết định.

4. Các loại chứng thư tiền gửi.

Hiện nay, có 3 loại chứng thư tiền gửi chính, gồm có:

• Chứng từ tiền gửi ghi danh: Là sách vở có mức giá phát hành dưới hình thức chứng thư hoặc ghi sổ có mang tên người sở hữu.
• Chứng từ tiền gửi vô danh: Sách vở và giấy tờ có mức giá phát hành dưới hình thức chứng thư hoặc ghi sổ không mang tên người sở hữu. Khi đó, quyền sở hữu chứng thư sẽ thuộc về người nắm giữ.
• Chứng từ tiền gửi ghi sổ: Là loại chứng thư không được quyền ủy quyền, thường sẽ bán theo mệnh giá và lĩnh lãi vào trong ngày đáo hạn.

5. Mục tiêu phát hành chứng thư tiền gửi.

Trong toàn cảnh thị trường tài chính toàn cầu biến động như hiện nay thì phần lớn sẽ lựa chọn các kỳ hạn ngắn để dễ dàng chuyển đổi phương thức góp vốn đầu tư. Như vậy có thể thấy mục tiêu phát hành chứng thư tiền gửi hoàn toàn xuất phát từ nhu cầu nguồn vốn dài hạn. Lãi vay cao được những nhà băng đưa ra nhằm mục tiêu kích thích khuyến khích các nhà góp vốn đầu tư chọn chứng thư tiền gửi thay vì sử dụng sổ tiết kiệm ngân sách.

Thêm một lý do nữa đó chính là nhiều nhà băng đang hướng đến mục tiêu tuân thủ Basel II. Từ đó, ngoài những rủi ro tín dụng thanh toán thì những nhà băng phải kiểm soát rủi ro ở cả thị trường và rủi ro hoạt động. Nếu chiếu theo sườn chuẩn mới, vững chắc hệ số CAR của không ít nhà băng Việt Nam sẽ thấp hơn mức ngày nay khá nhiều. Như vậy, việc tăng vốn là cách duy nhất để đạt được tỷ lệ an toàn và vốn theo chuẩn mới do chứng thư tiền gửi được tính vào vốn cấp II của nhà băng, việc chứng thư nhà băng có tính thanh khoản dài hạn sẽ giúp nhà băng có nguồn vốn duy trì ổn định và lâu dài.

6. Hình thức phát hành chứng thư tiền gửi.

Chứng từ tiền gửi phát hành theo như hình thức chứng thư hoặc chứng thực quyền sở hữu chứng thư tiền gửi phải gồm có các nội dung sau:

+ Tên tổ chức phát hành;

+ Tên gọi chứng thư tiền gửi;

+ Ký hiệu, số seri phát hành;

+ Chữ ký của người đại diện thay mặt hợp pháp của tổ chức tín dụng thanh toán, Trụ sở nhà băng nước ngoài phát hành và các chữ ký khác do tổ chức tín dụng thanh toán, Trụ sở nhà băng nước ngoài quy định;

+ Mệnh giá, thời hạn, ngày phát hành, ngày đến hạn tính sổ;

+ Lãi vay, phương thức trả lãi, thời khắc trả lãi, địa điểm tính sổ gốc và lãi;

+ Họ tên, số Chứng minh nhân dân hoặc thẻ Căn cước công dân hoặc hộ chiếu còn thời hạn hiệu lực, địa chỉ của người mua (nếu người mua là member);

Tên tổ chức mua, số giấy phép thành lập hoặc mã số doanh nghiệp hoặc số giấy chứng thực đăng ký kinh doanh (trong trường hợp doanh nghiệp chưa xuất hiện mã số doanh nghiệp), địa chỉ của tổ chức mua (nếu người mua là tổ chức);

+ So với chứng thư tiền gửi do doanh nghiệp tài chính, doanh nghiệp cho thuê tài chính phát hành, ghi rõ người sở hữu chỉ được chuyển quyền sở hữu cho tổ chức;

+ Các nội dung khác của chứng thư tiền gửi do tổ chức tín dụng thanh toán, Trụ sở nhà băng nước ngoài quyết định.

Trên đây là nội dung nội dung bài viết của Luật ACC về “Chứng từ tiền gửi ghi sổ là gì ?”. Nội dung bài viết trên là những thông tin cấp thiết mà quý độc giả có thể vận dụng vào đời sống thực tiễn. Trong thời kì tham khảo nếu có những vướng mắc hay thông tin nào cần san sớt hãy dữ thế chủ động liên hệ và trao đổi cùng trạng sư để được tương trợ đưa ra phương án xử lý cho những vướng mắc pháp lý mà khách hàng đang phạm phải.

✅ Thương Mại Dịch Vụ thành lập doanh nghiệp ⭕ ACC cung cấp dịch vụ thành lập doanh nghiệp/ thành lập doanh nghiệp trọn vẹn chuyên nghiệp đến quý khách hàng toàn quốc ✅ Đăng ký giấy phép kinh doanh ⭐ Thủ tục cần phải thực hiện để member, tổ chức được phép tiến hành hoạt động kinh doanh của mình ✅ Thương Mại Dịch Vụ ly hôn ⭕ Với nhiều năm kinh nghiệm trong nghành tư vấn ly hôn, chúng tôi tin tưởng rằng có thể tương trợ và viện trợ bạn ✅ Thương Mại Dịch Vụ kế toán ⭐ Với trình độ tay nghề rất cao về kế toán và thuế sẽ đảm bảo thực hiện văn bản báo cáo đúng quy định pháp luật ✅ Thương Mại Dịch Vụ truy thuế kiểm toán ⭕ Đảm bảo cung cấp chất lượng sản phẩm dịch vụ tốt và đưa ra những giải pháp cho doanh nghiệp để tối ưu hoạt động sinh sản kinh doanh hay những hoạt động sinh hoạt khác ✅ Thương Mại Dịch Vụ làm hộ chiếu ⭕ Giúp cho bạn rút ngắn thời kì nhận hộ chiếu, tương trợ khách hàng các dịch vụ liên quan và cam kết bảo mật thông tin thông tin